Le dépôt de la déclaration de revenus en vaut la peine: en moyenne, le bureau des impôts redonne 1 000 euros. Nous vous expliquons comment soumettre la déclaration de revenus, de quels formulaires vous avez besoin et quand vous n'avez pas à effectuer de paiement supplémentaire.
Les questions et réponses les plus importantes
Comment puis-je produire une déclaration de revenus?
Quiconque souhaite produire sa déclaration de revenus pour la première fois a généralement de nombreuses questions. Cependant, la production de la déclaration de revenus est moins compliquée que beaucoup le craignent. C'est possible sous forme papier ou électronique.
Quand cela vaut-il la peine de produire une déclaration de revenus?
Le prélèvement vaut toujours la peine si vous pensez avoir payé trop d'impôts. Puisqu'il existe de nombreuses dépenses qui peuvent être déduites de l'impôt, c'est le cas pour la plupart des gens.
Le programme Elster est-il gratuit?
Avec le logiciel fiscal gratuit "Elster" fourni par les autorités fiscales allemandes, la déclaration peut être remplie et soumise en ligne sans aucune paperasse.
De quoi avez-vous besoin pour une déclaration de revenus?
- Carte d'identité ou passeport
- Numéro fiscal, numéro d'identification fiscale
- Cotisation fiscale de l'année précédente / cotisation de paiement anticipé
- le cas échéant, relevés bancaires de l'année concernée
Qui doit produire une déclaration de revenus?
Certaines personnes en Allemagne sont tenues de déposer une déclaration de revenus. On parle alors d '«obligation d'évaluation». Pour ces personnes, le bureau des impôts suppose qu'elles ont payé trop peu d'impôts au cours de l'année.
Dans ces cas, vous devez produire une déclaration de revenus:
- Vous êtes un employé et recevez de l'argent de plus d'un employeur.
- Au cours de l'année d'imposition, vous avez perçu des indemnités compensatoires (telles que les allocations de chômage I, les indemnités de maladie, les indemnités de chômage partiel ou les allocations parentales) supérieures à 410 euros.
- Vous disposez d'un revenu complémentaire (par exemple d'une location ou d'une pension) de plus de 410 euros par an.
- Vous avez changé d'employeur et le nouvel employeur ne prend pas en compte les valeurs des autres émoluments de l'employeur précédent dans le calcul de l'impôt sur les salaires. (Cela peut être reconnu par la lettre «S» à la ligne 2 du certificat d'impôt sur le revenu.)
- Vous êtes marié ou avez un partenaire et l'un de vous a la classe fiscale V. Alternativement: vous et votre conjoint ou partenaire avez la classe fiscale IV avec facteur.
- Une exonération est inscrite sur votre carte d'impôt sur le revenu et vous gagnez plus de 11 000 euros par an ou plus de 20 900 euros avec votre conjoint ou partenaire.
- Vous avez divorcé et remarié la même année, ou votre ex-partenaire a conclu un nouveau mariage ou un nouveau partenariat civil la même année.
- Vous êtes indépendant, indépendant ou commerçant.
- Le bureau des impôts vous demandera de soumettre une déclaration de revenus.
Tous les autres groupes de personnes peuvent produire une déclaration de revenus, mais ne sont pas tenus de le faire.
La nécessité de produire une déclaration de revenus dépend de divers facteurs. Une soumission volontaire est bien entendu également possible.
Quand cela vaut-il la peine de produire une déclaration de revenus?
Si vous ne faites pas partie de ces personnes qui doivent produire une déclaration de revenus, vous devriez quand même prendre le temps de le faire, car en moyenne, toute personne qui soumet les formulaires reçoit environ 1000 euros du bureau des impôts.
Il est donc absolument intéressant de traiter le sujet des impôts et de faire une déclaration.
Comment puis-je produire une déclaration de revenus?
Si vous êtes obligé de soumettre une déclaration de revenus ou si vous souhaitez la soumettre volontairement, vous pouvez récupérer les formulaires requis auprès du bureau des impôts. Ils peuvent également être téléchargés à partir du site Web du ministère fédéral des Finances.
Le moyen le plus pratique, cependant, est d'utiliser le programme fiscal Elster (déclaration de revenus électronique). Le logiciel gratuit de l'administration fiscale allemande contient tous les formulaires et pièces jointes nécessaires (par exemple pour les frais de publicité et les dépenses spéciales) prêts après l'enregistrement. Vous pouvez également faire vérifier la déclaration d'erreurs après l'avoir remplie, puis l'envoyer directement au bureau des impôts en ligne.
De quels formulaires ai-je besoin pour la déclaration de revenus?
Les formulaires essentiels pour vous lors de la production de votre déclaration de revenus dépendent de votre situation. Le formulaire principal recto verso, appelé «page de garde», doit toujours être rempli. Entrez vos données de base telles que nom, adresse, numéro d'identification fiscale, coordonnées bancaires, profession et appartenance religieuse.
Des formulaires supplémentaires peuvent être nécessaires si vous souhaitez déduire certaines dépenses telles que des dépenses spéciales. Dans ces soi-disant «pièces jointes», vous saisissez des données supplémentaires telles que les frais de publicité, qui réduisent idéalement votre obligation fiscale et vous garantissent ainsi de payer moins d'impôts et d'obtenir plus d'argent.
Dans le tableau suivant, nous avons répertorié les pièces jointes les plus courantes pour les déclarations de revenus. Vous pouvez trouver ceux dont vous avez besoin dans la description.
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Nom de la plante |
Qui a besoin de ce système? |
Quelles informations faut-il donner? |
|---|---|---|
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Éditions spéciales |
Quiconque a eu des éditions spéciales |
Inscriptions sur les cotisations à l' |
|
Charges exceptionnelles |
Quiconque a fait face à un |
Entrées sur les frais |
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Dépenses liées au ménage |
Toute personne ayant des |
Commentaires sur les dépenses |
|
Autres |
Toute personne ayant eu le |
Entrées sur les charges liées aux |
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AV |
Personnes bénéficiant d'une |
Inscription des cotisations à la |
|
KAP |
Épargnants et |
Informations sur les revenus des plans d'épargne, des |
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enfant |
Parents |
Entrée à l'enfant ou aux enfants |
|
N |
non autonomes |
Informations sur le salaire, les dépenses publicitaires, le forfait à |
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R. |
retraité |
Montant de la pension et dépenses liées au revenu |
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S. |
Travailleur indépendant |
Revenu d'un travail indépendant |
|
V |
propriétaire |
Revenus de location ou de |
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Dépenses de retraite |
Les personnes qui ont payé |
Détails des primes d'assurance payées, |
Comment puis-je soumettre ma déclaration de revenus en ligne?
Si vous utilisez le programme Elster, vous pouvez envoyer la déclaration d'impôt qui y est créée directement en ligne au bureau des impôts compétent.
Si vous avez utilisé un autre logiciel d'impôt pour produire votre déclaration de revenus, vous pouvez également envoyer certaines des données en ligne au bureau des impôts. Cependant, vous devez également imprimer une version compressée de la déclaration et la signer et l'envoyer au bureau des impôts par la poste.
Si vous souhaitez uniquement faire votre déclaration de revenus en ligne, c'est-à-dire sans papier, cela n'est possible qu'en utilisant le logiciel d'impôt Elster.
Dois-je soumettre des reçus?
Vous n'avez pas à prouver les informations contenues dans la déclaration de revenus avec des factures ou d'autres preuves. Cependant, vous êtes obligé de conserver les documents pertinents et de les présenter au bureau des impôts sur demande.
L'obligation de conservation des documents a été introduite en 2017. Cela signifie que vous pouvez soumettre la déclaration de revenus sans reçus, mais vous devez les conserver.
Qui peut vous aider avec la déclaration de revenus?
Si vous décidez de faire la déclaration de revenus vous-même, vous avez d'abord choisi l'alternative la moins chère, car cela évitera des coûts.
Cependant, il est possible que vous manquiez de l'argent sur le remboursement si vous ne considérez pas toutes les options déductibles d'impôt en raison d'un manque de connaissances. Dans certains cas, profiter d'un soutien peut valoir la peine malgré les coûts impliqués.
Vous avez les options suivantes:
- Vous engagez un conseiller fiscal
Le conseiller fiscal s'occupe de la déclaration de revenus du début à la fin. Il s'occupe également de la communication avec le bureau des impôts et de la soumission des formulaires dans les délais. Pour cela, il facture une rémunération dont la portée est définie dans l'ordonnance sur les rémunérations des conseillers fiscaux, agents fiscaux et sociétés de conseil fiscal. Selon la complexité de vos questions fiscales, il peut calculer les frais avec un facteur supérieur ou inférieur.
Si vous avez un revenu annuel brut de 40000 euros, vous pouvez vous attendre à des coûts d'environ 331,45 euros avec une complexité moyenne, par exemple.
- Vous devenez membre de l'association d'aide fiscale et y obtenez des conseils
Les associations d'aide fiscale, comme les conseillers fiscaux, offrent un traitement complet des déclarations de revenus. Pour cela une adhésion à l'association est nécessaire. La cotisation dépend de vos revenus et du club que vous choisissez et se situe autour de 50 à 400 euros par an.
Avec un revenu brut annuel de 40 000 euros, par exemple, une cotisation annuelle de 125 euros serait due à l'association de l'aide à l'impôt sur le revenu de Munich. Cependant, vous pouvez déduire cette contribution directement de l'impôt et ainsi récupérer une partie de l'argent via votre déclaration de revenus.
Si vous ne vous faites pas confiance pour remplir la déclaration de revenus, vous pouvez également demander l'aide d'un conseiller fiscal.
Quand dois-je soumettre ma déclaration de revenus?
Les délais de production de votre déclaration de revenus dépendent de divers facteurs. Selon la personne qui a fait la déclaration fiscale et si l'assujetti est obligé de la soumettre, une autre «période d'imposition» s'applique.
- Si vous soumettez votre déclaration de revenus volontairement, vous disposez de quatre ans pour le faire. Vous devrez donc soumettre la déclaration pour l'année 2019 au plus tard le 31 décembre 2023. La même date s'applique si vous demandez à un conseiller de préparer votre déclaration de revenus.
- Si vous êtes tenu de soumettre vous-même la déclaration de revenus, la date limite du 31 juillet de l'année suivante s'applique. Vous devrez donc soumettre la déclaration pour 2019 avant le 31 juillet 2020.
- Si vous êtes obligé de déclarer la taxe et que vous avez besoin du soutien d'un conseiller fiscal ou d'une association d'aide fiscale, vous disposez de plus de temps pour cela: la déclaration de revenus doit être déposée au bureau des impôts avant fin février de l'année suivante, pour 2019 au plus tard le 28, 21 février.
Le bureau des impôts exige un paiement supplémentaire: que puis-je faire?
Dans de rares cas, il peut arriver que le bureau des impôts demande de l'argent sous la forme d'un paiement supplémentaire après le dépôt d'une déclaration de revenus. Si vous avez fait la déclaration volontairement, vous pouvez éviter le paiement supplémentaire en soulevant votre objection, en retirant la déclaration et en demandant la suspension de l'exécution dans un délai d'un mois à compter de la décision. Vous n'avez alors pas à effectuer de paiement supplémentaire.
Cependant, cette option n'est pas toujours disponible: si vous êtes obligé de soumettre une déclaration de revenus ou si le bureau des impôts exige un paiement supplémentaire parce que le salarié a payé trop peu d'impôt sur le revenu, vous devez vous conformer à la demande de paiement.
